海外OEM/ODM委託先への前渡金管理と支払い為替リスクヘッジ【家電メーカー】 
海外のOEM/ODM先への前渡金を、契約履行状況に応じて厳格に管理し、外貨建ての支払債務に対して為替予約やデリバティブを駆使してリスクを固定化する施策です。メリットは、円安による調達コストの膨張を防ぎ、製品マージンを計画通りに守り抜くことです。財務部門は将来の支払スケジュールを正確に捕捉。調達部門との連携を密にし、不確実な為替相場から製造原価を隔離して、利益の予見可能性を高めます。
 職種 |
経理 |  施策難易度 |
★★★★☆ |
|---|---|---|---|
 業界① |
機械・電気 |  目的 |
円安リスクの回避 調達原価の固定化 |
| 業界② |
家電メーカー |  対象 |
海外OEM/ODM先 調達部門 財務部門 |
 費用 |
100〜1000万円 |  実施期間 |
120 |
主なToDo
- 海外委託先への前渡金を契約履行状況に応じて厳格管理し外貨支払債務を正確に捕捉する
- 為替予約やデリバティブを駆使して将来の支払コストを固定化し不確実な相場から隔離する
- 調達と財務の連携を密にし将来の支払スケジュールに基づく最適なヘッジ戦略を実行する
期待できる効果
円安によるコスト膨張を防ぎ製品マージンを計画通り守り抜くことで利益予見性を高める。
躓くところ
予約レートと実勢レートの乖離による機会損失。精緻な支払予定日の把握が前提条件。
狙えるチャネル
