季節需要に伴う運転資金ギャップ管理【食品・飲料】 
季節的な需要変動に伴う原材料の先行仕入や在庫積み増しに必要な運転資金を、キャッシュフロー予測に基づき機動的に確保する施策です。メリットは、一時的なキャッシュアウトによる資金不足を回避し、借入コストの低減と機動的な投資判断を可能にすることです。財務部門は需要予測と連動した資金繰り表を日次で更新。経営層はこの現金の動きを把握した上で、勝負どころでの大胆なマーケティング投資を財務面から断行し機会損失を最小化します。
 職種 |
経理 |  施策難易度 |
★★★☆☆ |
|---|---|---|---|
 業界① |
メーカー |  目的 |
機会損失の最小化 機動的な投資判断 |
| 業界② |
食品・飲料 |  対象 |
マーケティング担当 経営層 財務部門 |
 費用 |
50〜200万円 |  実施期間 |
45 |
主なToDo
- 季節需要に伴う在庫積み増しに必要な運転資金をCF予測に基づき機動的に確保する
- 需要予測と連動した資金繰り表を日次更新し、一時的なキャッシュアウトによる不足を回避する
- 現金の動きを把握した上で勝負どころでの大胆なマーケティング投資を財務面から即座に実行する
期待できる効果
借入コストを抑えつつ、売上のピーク時に資金不足を恐れずアクセルを踏める財務基盤を構築。
躓くところ
需要予測の精度の限界。急激な市況変化に伴う在庫の現金化遅延リスク。
狙えるチャネル
