季節変動（夏物・冬物）を考慮したキャッシュフローの平準化計画【家電メーカー】 
夏物（エアコン等）や冬物（暖房器具等）の需要変動による季節的な資金需要の偏りを、過去の販売パターンから予測し、運転資金を平準化させる財務計画です。メリットは、一時的なキャッシュアウトによる資金不足を回避し、借入コストの低減と機動的な投資判断を可能にすることです。財務部門は需要予測に基づきコミットメントラインを最適化。在庫の現金化速度をコントロールし、安定した財務基盤を構築します。
 職種 |
経理 |  施策難易度 |
★★★☆☆ |
|---|---|---|---|
 業界① |
機械・電気 |  目的 |
借入コストの低減 運転資金の平準化 |
| 業界② |
家電メーカー |  対象 |
財務部門 販売・在庫管理部門 金融機関 |
 費用 |
50〜200万円 |  実施期間 |
60 |
主なToDo
- エアコンや暖房器具等の過去の販売パターンから季節的な資金需要の偏りを精緻に予測する
- 需要予測に基づき金融機関とのコミットメントラインを最適化し一時的な不足を回避する
- 在庫の現金化速度を厳密にコントロールし通年でのキャッシュフローの波を平準化させる
期待できる効果
借入コストを最小化しつつ商機を逃さない機動的な投資判断が可能な財務基盤を構築できる。
躓くところ
気象要因等による予測のズレ。過剰在庫によるキャッシュの固定化と評価損リスク。
おすすめのKPI
狙えるチャネル
