仕入（外貨建）と販売（円建等）の為替マリー・予約の統合管理【IT・エレクトロニクス】 
海外からの部材調達（外貨建）と国内販売（円建等）のポジションを統合し、通貨別のマリー（相殺）と為替予約を組み合わせて為替リスクを最小化する管理施策です。メリットは、円安・円高の影響を最小限に抑え、製品マージンを計画通りに守り抜くことです。財務部門は全社的な通貨ポジションをリアルタイムで集計し、最適なヘッジ比率を維持。経理部門は為替差損益の要因を分析。外部環境に左右されない強固な収益構造を構築します。
 職種 |
経理 |  施策難易度 |
★★★★☆ |
|---|---|---|---|
 業界① |
商社 |  目的 |
為替リスク最小化 製品マージン死守 |
| 業界② |
IT・エレクトロニクス |  対象 |
経営層 経理部門 財務部門 |
 費用 |
100〜500万円 |  実施期間 |
90 |
主なToDo
- 全社的な通貨ポジションをリアルタイムで集計しマリー（相殺）可能額を特定する
- 外為市場をモニタリングし最適なヘッジ比率に基づき為替予約を実行する
- 為替差損益の要因を月次で詳細分析し経営層へリスク状況を報告する体制を築く
期待できる効果
円安・円高の影響を最小限に抑え、外部環境に左右されない強固な収益構造を維持できる。
躓くところ
為替予測と逆方向に動いた際の機会損失。精緻な調達・販売計画の同期が不可欠。
